Mali Suçları Önlemeye Yönelik 3 Temel İpucu

Mali suçlar, dünya genelinde önemli bir sorun haline gelmiş durumda. Her işletme, kendisini korumak ve mali suç mağduru olma ihtimalini önlemek ister. Böyle bir mağduriyet, her şirket sahibinin en korkulu rüyasıdır. Bununla birlikte, mali dolandırıcılık girişimlerinin daha başarılı bir şekilde tespitini sağlayacak ve yatırımınızı kaybetme ihtimalinizi azaltacak önlemler de mevcuttur.

Mali Suç Nedir?

Yatırım sektöründe mali suç dediğimizde ilk akla gelen, failinin hileli bir şekilde zenginleşmesini sağlayan eylemlerdir. Örneğin, içeriden alınan bilgilerin kişisel çıkar için kullanılması veya başka birine ait bir varlığın hileyle ele geçirilmesinin ardında her zaman maddi kazanç elde etme amacı vardır. Alternatif olarak, başka biri adına maddi kazanç elde etmek için de hileye başvurulabilir.

Bir de halihazırda elde edilmiş bir kazancı korumak veya kazanç elde etmeyi kolaylaştırmak adına işlenen mali dolandırıcılık suçları vardır. Bu suçlar, haksız kazanç elde etme eylemini içermez. Kişinin para aklamak suretiyle başka bir suçtan elde edilmiş bir kazancı kanundan gizlemeye çalışması, bu tür davranışlara örnek verilebilir.

Mali Suç Türleri

Aşağıdaki suçlar genellikle mali hırsızlık kapsamında değerlendirilir:

• Dolandırıcılık
• Siber suçlar
• Rüşvet ve yolsuzluk
• Terör finansmanı
• Piyasa suistimali
• İçeriden alınan bilgilere dayalı işlemler

Kimler Mali Suç İşler?

Muhtelif biçimlerde işlenen mali dolandırıcılık suçlarında temel olarak 7 fail kategorisi mevcuttur:

1. Terör ve benzeri organize suç örgütleri, eylemlerini finanse edebilmek için giderek daha büyük ölçekli dolandırıcılık suçları işlemektedir.
2. Yozlaşmış liderler, görev ve yetkilerini kötüye kullanarak (çoğunlukla yoksulluk içindeki) halkın mali kaynaklarını talan edebilmektedir.
3. Üst düzey yöneticiler veya şirket liderleri, bir şirketin gerçek mali durumunu olduğundan farklı göstermek için mali verileri tahrif edebilir veya hatalı olarak bildirebilir.
4. Her seviyeden çalışan, çalıştıkları şirketten para ve başka varlıklar çalabilir.
5. Şirket dışından bir müşteri, tedarikçi, yüklenici veya şirketle bağlantısı olmayan üçüncü şahıslar tarafından yatırım dolandırıcılığı yapılabilir.
6. Daha kısa sürede daha büyük çaplı ve daha iyi sonuçlar elde etmek amacıyla bir şirket çalışanı ile şirket dışından bir dolandırıcı tarafından kurulan suç ortaklıklarına da giderek daha sık rastlanmaktadır.
7. Mali dolandırıcılık suçlarına karışan bir diğer grup da, kendi hesabına çalışan ve suç işlemek için fırsat kollayan, sabıkalı seri dolandırıcılardır.

Mali Suçlar Neden Olur?

Mali suçların gerçekleşmesinin arkasında, genel olarak bu tür suçların "kabul edilebilir" görülmesi yatmaktadır. Bu alanda çalışan uzmanlar, yıllardır şirketlerin suçluları bir mali suç işlerken, hatta işlemeden önce yakalamalarına imkân verecek kadar kesin bir suçlu profili oluşturmanın mümkün olup olmadığını tartışıyorlar.

Mali suçlar çeşitli faktörlerden kaynaklanabilir. Bir mali suç meydana geldiğinde senaryoyu suçlunun bakış açısından değerlendirmek çok önemlidir. Bu bağlamda, aşağıdaki unsurlar mutlaka göz önünde bulundurulmalıdır:

• İlk olarak değerlendirilmesi gereken nokta, suçluların suç işleme nedenleri ve yaptıklarına gerekçe gösterdikleri koşullardır.
• İkinci husus ise mali suçun işlenme olasılığıdır.
• Üçüncüsü, suçluların teknik ve organizasyonel becerileridir.
• Dördüncüsü, mali suçtan suç işlendikten sonra haberdar olma riskidir.
• Son olarak, dikkat edilmesi gereken beşinci husus da dolandırıcılığın farkına varılmasının yol açacağı, ceza ve diğer yaptırımlar gibi etkilerdir.

Mali Suçları Önlemeye Yönelik 3 İpucu

Mali dolandırıcılık, birçok şekilde önlenebilir. Örnek vermek gerekirse:

Risk yönetiminizi doğru yapın

En iyi risk yönetimi politikaları, en ayrıntılı şekilde düşünülmüş risk değerlendirmelerinden doğar. Tüm şirketler sınırlı kaynaklara sahiptir. Bu kaynakları akıllıca kullanmanın yolu ise şirketinizin karşı karşıya olduğu ana risklere odaklanmaktır. Şirketin tüm alan ve bölümlerindeki her türlü mali suç riski hesaba katılarak hazırlanıp bütünsel olarak uygulanacak bir risk değerlendirmesi, daha kullanıcı dostu, faydalı ve etkili politikalar oluşturulmasını sağlayacaktır.

Yasal ve politika uyumluluğu ile ilgili değişiklikleri takip edin

Politikalarınızı oluşturduktan sonra bunları sürekli olarak değerlendirmek çok önemlidir. Değişen tek şey yasalar ve iş ortamı değildir. Ekonominin veya bulunduğunuz bölgenin yeni bir sektörüne adım atarken politikalarınızı da gözden geçirmeniz gerekir. Çalışanlarınızın ve hatta gerekiyorsa temsilcilerinizin bile politikalarınıza uygun hareket ettiğinden emin olabilmeniz için bir uyumluluk izleme mekanizmanız olmalıdır. Kusursuz şekilde hazırlanmış, ancak hiç okunmayan bir dizi politikanın kimseye faydası yoktur.

Kendinizin ve başkalarının hatalarından ders alın

Mali suçları önlemeye yönelik düzenlemeleri ihlal ettikleri gerekçesiyle ceza kovuşturmasına veya yasal mevzuattan kaynaklanan yaptırımlara maruz kalanların sayısı artıyor. Kamuoyunun gündeminde yer bulan bu olaylar, ceza alan kuruluşlarla benzer sektörlerde faaliyet gösterenler başta olmak üzere, diğer şirketlere, aynı tür tehlikelerle karşı karşıya kalma ihtimallerinin olup olmadığını ve kurallarını herhangi bir şekilde güçlendirip güçlendiremeyeceklerini değerlendirmeleri için bir hatırlatma mesajı olmalıdır.

Sonuç

Mali suçlar, hem siz hem de şirketiniz açısından son derece olumsuz sonuçlar doğurabilecek ciddi bir sorundur. Bu tür suçlara karşı sürekli tetikte olmak zor olabilir, ancak modern teknolojinin imkânları sayesinde kontrolü elinize alabilir, çıkabilecek krizleri ve bunların işinize zarar vermesini engelleyebilirsiniz. Mali suçlara karşı hazırlıklı olmanın en iyi yolu, kendinizi bu tür suçların nasıl önlenebileceği konusunda eğitmektir. "Benim başıma gelmez" diye düşünüyor olabilirsiniz, ama gelebilir.

SSS

Mali suçların en önemli 3 bileşeni nedir?

Mali suçlar genellikle şu üç faktörün sonucu olarak işlenir:

• Neden. Açgözlülük, mali suçu işleyen kişi yani suçlu açısından oluşmuş bir zorunluluk ve benzeri pek çok şey suçun nedeni olabilir.
• Fırsat. Mali dolandırıcılık, gevşek iç kontrol sistemleri ve yetersiz güvenlik önlemlerinin suçluların eline fırsat vermesinin bir sonucudur.
• Meşrulaştırma. Birçok insan, ülkesinin yasa ve düzenlemelerine uygun hareket eder, çünkü bunun asli görevleri olduğunu düşünürler.

Mali suçların önlenmesi neden bu kadar önemli?

Mali dolandırıcılık, finans kurumlarından toptan elektrik tedarikçilerine, imalatçılardan perakendecilere, inşaat firmalarından emlakçılara, medya ve telekomünikasyon şirketlerinden yardım kuruluşlarına kadar her türlü işletme açısından tehlike arz ettiğinden, bu tür suçların önlenmesi kritik önem taşımaktadır.

Kripto para ile nasıl kara para aklanır?

Usta Bitcoin dolandırıcıları veya kara para aklayıcılar, hem Bitcoin borsasını hem de Bitcoin karıştırma hizmetlerini kullanmaktadır. Bitcoin karıştırıcıları, Bitcoin yatırabilmeleri için müşterilere genellikle yeni oluşturulmuş bir Bitcoin adresi verir. Karıştırma ücreti düşüldükten sonra, Bitcoin karıştırma hizmeti, rezervindeki ek Bitcoin'leri müşteri tarafından verilen Bitcoin adreslerine dağıtır. Sürecin gerçekmiş gibi görünmesi için ödemelerin/ücretlerin sıklık ve meblağına biraz rastgele havası verilir. Suçlular, Bitcoin karıştırma hizmetlerinden yararlanarak, yasadışı kazançlarının kaynağını gizlemekte, kendilerini işlenen suçla bir ilgileri yokmuş gibi göstermekte ve paralarını bir Bitcoin borsası aracılığıyla gizlice ve güvenli bir şekilde çekebilmektedir.